La Contraloría en Huánuco detectó deficiencias en la administración de los recursos recaudados por el municipio de Dos de Mayo y otros fondos.
La CGR revisó el proceso de recaudación (captación, custodia, depósito y registro) de los recursos directamente recaudados y otros fondos. En total se revisó la administración de S/ 11,824.50.
Se halló un faltante de S/ 202.50 que fue usado por la responsable del área de Administración de caja para fines personales. Al revisar los comprobantes de pago emitidos del 3 al 21 de setiembre, se identificó un faltante de S/2 740 que no fueron depositados a la cuenta de la entidad. Tampoco halló comprobantes de pago, lo que impide determinar el monto real de ingreso y depósito. Los fondos recaudados no son depositados en el plazo establecido lo que genera riesgo de uso indebido del dinero.
La comuna no tiene mecanismos de seguridad en las cajas recaudadoras, ni en el traslado de los fondos al banco generando riesgo de eventuales pérdidas.
Los fondos depositados no son registrados a tiempo en el Sistema Integrado de Administración Financiera (SIAF). La Unidad de Tesorería no realiza arqueos sorpresivos al área de administración de caja causando riesgo de que las operaciones y registros contables no revelen la real situación financiera de la entidad.
El área de Administración de Caja no custodia los comprobantes de pago, voucher y otros documentos de forma ordenada y cronológica, generando riesgo de pérdida de la documentación.
